商业银行应将负债品质列入绩效考核管理体系，不可设置以存款时段经营规模、市场占有率等为规定的评定指标

　　为推动商业银行提高负债业务流程管理水准，1月22日，银监会公布《商业银行负债质量控制办法(征求意见)》，从负债来源于可靠性、负债构造多元性、负债与财产配对合理化、负债获得的自觉性、负债成本费适度性、负债新项目真实有效等六层面确立了负债品质管理的核心因素。

　　银监会相关责任人称，商业银行负债业务流程类型繁杂，具备涉众性、风险性外流性等特性，易造成不一样销售市场间的风险性共震，对金融体制的安全系数和稳健性有很大危害。近些年，伴随着利率市场化的推动和金融市场、网络金融、影子银行等金融业商圈的发展趋势，商业银行负债业务流程复杂性升高、管理方法难度系数增加。对于商业银行负债业务流程管理的新形势下，客观性上必须小结梳理和提炼出负债业务流程的管理方法点评规范，搭建全方位、系统软件的负债业务流程管理和风险管控管理体系，不断促进商业银行加强负债业务流程管理。

　　特别注意的是，虽然《办法》确立了商业银行负债质量控制内函和经营范围，并建立负债品质体系管理，但关键的关键管控规定并不是新设內容，《办法》涉及到的量化分析指标均为目前管理制度现有指标，规格及有关额度与目前网络舆论监督保持一致。如净平稳资产占比、关键负债占比、同业业务融进占比等指标与《商业银行利率风险管理方法办法》中相对指标规格保持一致等。

　　《办法》还再度注重，商业银行应将负债品质列入绩效考核管理体系，并设置科学规范的考评指标，突显合规管理和风险管控的必要性。不可设置以存款时段经营规模、市场占有率、排行或同业业务较为为规定的评定指标。子公司不可层层加码提升评定规范及有关指标规定，预防过多追求完美业务流程扩大和短期内盈利。

　　《办法》的具体内容便是确立负债质量控制六大因素，包含负债来源于可靠性、负债构造多元性、负债与财产配对合理化、负债获得的自觉性、负债成本费适度性、负债新项目真实有效。

　　在其中，在负债成本费适度性层面，《办法》规定商业银行理应提升负债成本费的适度性， 创建科学研究的外部环境资产标价体制，提升內部资产迁移价格管理，保证以有效的成本费消化吸收资产。选用适度的指标和內部额度，参照销售市场有关价钱转变，立即检测和预警信息负债成本费的转变，避免 因负债成本费不科学造成 过多进行高危、高回报的资产业务，危害运营的连续性。

　　另外，《办法》要求，商业银行理应严格遵守存款年利率和计结息管理方法及标准消化吸收存款个人行为等相关要求，不可采用违反规定购物返利吸存、根据第三方中介公司吸存、延迟时间付款吸存、以贷拷贝到吸存、提早转出靠档计息等违反规定方式消化吸收和虚报存款。

　　光大证券顶尖固收投资分析师张旭对证券日报新闻记者表明，应当再次充分发挥存款贷款基准利率做为在我国全部年利率管理体系“压舱石”的关键功效，提升存款年利率自我约束，损耗不标准存款产品创新，维护保养存款市场需求纪律。早期年利率自我约束体制已明确提出自我约束提倡，将结构型存款最低回报率列入自我约束管理方法范畴，并承诺各金融机构终止新办并逐渐损耗总量不标准的存款产品创新，中央银行将各金融企业损耗方案的实行状况列入MPA考评。并且，银监会对结构型存款的业务流程开设资质证书、管控实施方案、营销管理等做出标准，也明确提出了结构型存款经营规模损耗的规定。

　　“在当今的银行征信货币制度下，金融机构根据借款等财产扩大造就存款贷币，银行贷款利率是决策存款年利率的首要条件。LPR改革创新促进了银行贷款利率显著下滑，为了更好地与财产盈利相符合，金融机构便会适度减少存款年利率，根据提升存款年利率来‘揽储’的驱动力也随着降低。”张旭称。

　　除此之外，《办法》适用中华共和国地区开设的商业银行所进行的海内外、外币存款各类负债业务流程。考虑到在我国商业银行类型诸多，经营规模和负债基本上存有很大差别，《办法》确立商业银行可依据行内业务流程特点与股票投资风险，相匹配负债质量控制六性因素，在已例举定量分析指标基本上，多元化设定负债管理方法指标和內部额度。

　　“制订《办法》是健全在我国商业银行负债管控规章制度的重要举措，有益于填补规章制度薄弱点，预防金融的风险，提高金融信息服务质效。下一步，银监会将依据各界人士反馈建议，进一步改动健全《办法》并适度公布执行。”所述相关责任人称。

（文章内容来源于：证券日报）